关于人力成本与下半年度产值的分析报告
--最低工作编制8人
根据公司6月30日修改的《员工薪酬标准》，为公司下半年至2018年春节收假（即自2017年7月1日起至2018年2月28日）的8个月期间的人力成本与下半年度经营产值，做出预计分析报告，以便公司总经理及股东对公司2017下半年度的经营战略与方向做出决策。 一、2017下半年度计划工作人员8名成本分析 （一）工作人员8名薪酬成本分析 1、总经理1人。薪酬标准：6500元。 2、副总经理1人。薪酬标准：5800元。 3、设计总监1人。薪酬标准：5800元。 4、设计师1人。薪酬标准：3300元。 5、设计助理1人。薪酬标准：2100元。 6、工程部经理1人。薪酬标准：5000元。 7、材料部经理1人。薪酬标准：4300元。 8、出纳1人。薪酬标准：3300元。 以上薪酬合计每月为：36100。
以2017下半年8个自然月相加，薪酬合计为：288800元。 以上薪酬不包括绩效奖金与提成。
（二）工作人员8名公司公共费用成本分析
以集团公司告知的关于大都26办公室人均公共费用每人1700元一月为基础依据。按照工作人员8名合理预算，公司承担大都26办公室人均公共费用预计为每人1400元一月。核算8人，预计每月为：11200元。核算8人8个月，合计为：600元。
（三）硬件物品新增成本分析
专业设计办公电脑新增费用：51000元。专业设计办公坐席新增费用：10000元。公众号移动电话新增及其他办公设施的新增，预计：9000元。 硬件物品新增合计：70000元。 （四）网络运营业务拓展成本分析
网络运营业务拓展，以每月10000元计算，预计直接投入80000元。 （五）广告宣传业务拓展成本分析
广告宣传业务拓展，以每月3000元计算，预计直接投入24000元。 （六）公共关系业务拓展成本分析
公共关系业务拓展，以每月5000元计算，预计直接投入40000元。 （七）综合成本预计
综合以上六大成本投入计算，2017下半年度人工成本总额为：378400元。运营直接投入金额为：214000元。
合计使用成本：592400元。（伍拾玖万贰仟肆佰元）。
以整数60万元计算，预计2017下半年每月运营成本为：7.5万元。 二、2017下半年度计划工作人员8名产值分析
综合以上成本核算，估算行业内运营产值，以工程造价的15%的利润为基础，预计生产产值的基本金额及格线为盈利或保本。
（一）成本核算保本产值分析
预计2017下半年每月运营成本为：7.5万元。以工程造价的15%利润核算。 每月必须要达到50万元的生产产值，公司运营保本。盈利为零。 产值每提高10万元，即单月达到60万元，公司单月盈利1.5万元。 单月产值到达100万元，公司单月盈利7.5万元。 （二）成本核算业务拓展方向分析
根据当前公司业务实际情况及未来网络业务方向的拓展，对2017年下半年的业务总量进行分析。
1、当前业务量为每月50万元保本。2017下半年业务总量必须达到400万元。公司运营保本。盈利为零。
2、结合当前公司实际情况，股东的业务拓展，需要完成的业务量占比，要达到下半年度业务总量的20%，即80万元。公司运营保本。盈利为零。
3、结合当前公司实际情况，平行业务、包括网络业务拓展，需要完成的业务量占比，要达到下半年度业务总量的30%，即120万元。公司运营保本。盈利为零。 4、结合当前公司实际情况，设计部业务拓展，需要完成的业务量占比，要达到下半年度业务总量的30%，即120万元。公司运营保本。盈利为零。
5、结合当前公司实际情况，工程部业务拓展，需要完成的业务量占比，要达到下半年度业务总量的15%，即60万元。公司运营保本。盈利为零。
6、结合当前公司实际情况，综合后勤部门业务拓展，需要完成的业务量占比，要达到下半年度业务总量的5%，即20万元。公司运营保本。盈利为零。 7、下半年度产值每提高100万元，即达到500万元，公司盈利15万元。下半年度产值达到1000万元，公司盈利90万元。
