理论探研Ｔｈｅｏｒｙ Ｒｅｓｅａｒｃｈ ＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼ ＼＼＼＼＼＼＼＼＼ ＼＼＼＼ ＼ ＼＼ ＼ ＼＼＼＼＼＼＼＼＼ ＼ ＼ ＼ ＼＼＼＼ ＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼ ＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼＼ ＼＼、 健全的、积极向上的合规风险管理体系不仅会改善银行员 工的精神风貌，而且持续的、健康的、无违规的记录将大大提 升商业银行在业界与社会中的形象。在业界中，持续合规经营 将提高业界对本行的信用度，从而有利于同业间业务的顺利开 展，反之则会出现信任危机。譬如，齐鲁银行事件，案发后， 该行通过发布业绩试图挽回形象，提振市场对该行的信心，虽 然各项经营指标均达到监管要求，但是难改同业审慎态度，部 分银行表示不接受来自齐鲁银行的票据贴现，大公国际亦将该 行列入信用评级观察名单。在社会上，持续合规经营将会给银 行带来一种无形的“品牌”效应，增强民众对该行的信心，从 而有助于银行存款、信用卡等多种业务及指标的稳定增长。 （五）减少流动性风险发生的概率 巴塞尔协议Ⅲ将流动性风险管理提至与信用风险管理同等 重要的位置，彰显出流动性风险管理对于商业银行稳健经营更 趋重要。就２０１３年６月中下旬出现的所谓“钱荒”而言，固 然有诸如企业所得税集中清缴、贷款增长较快、外汇市场变化、 补缴法定准备金等多种因素的共同影响，但是个别资金实力较 弱的银行近年来过渡发展同业业务，短期资金用于长期用途而 造成资金错配，极力拓展表外资产，资金偏离支持实体经济导 栅胎＼Ｉ ／ ／＼＼／Ｌ７ 所以向，从而在央行实施暂停流动性支持的制裁下出现流动性危机。 从这一事件中我们可以看出，合规并不仅仅是符合法律 ，法规这一狭窄领域，而且还包含是否合乎国家的产业导向、金 融方针、审慎经营要求等性规定。偏离国家导向所遭 ／ ＼ 险 受乎的国流家动大性政惩方罚针的将是经今营后行银为行则必会须降审低视的流动新性型风合险规问发生的题，概而率，合 搠险正如央行所发出的警示只要商业银行的贷款是支持实体经济、 符合国家产业的，贷款投放符合宏观审慎要求，规模和进 度比较稳健，如果由于资金调度问题带来暂时的支付清算缺口， 央行将提供流动性支持。 合规风险管理中仍面愠较多现实问囊 合规风险管理建设是一个系统性工程，在其建设进程中将 会面Ｉ临一些顽疾，也会面临一些新问题，因此正视这些问题是 推进合规风险管理的前提。目前合规风险管理的问题可以概括 为认知程度、制度建设及执行力三方面领域： （一）在认知程度上，合规管理理念仍显不足 一般认为，商业银行在合规管理方面普遍存在着“三重三 轻”问题。但是，从目前情况看， “重基层操作人员管理，轻 高层管理人员约束”已时过境迁，合规管理理念已在各银行高 理论探研Ｔｈｅｏｒｙ Ｒｅｓｅａｒｃｈ 件、时期内是一对矛盾体，前者对后者 以往害怕检查、应付检查的心理。达到 工作，并按照条线落实整改，系统查摆 造成一定的负面影响，存在不协调问题。 的效果就是合规文化理念在员工内心中 存在的问题，深入分析问题存在的原因， 但是，正如笔者在前面第一部分已经论 形成自觉反应，如驾车一样，遇各类情 举一反三，防止类似问题重复发生。二 述到的，矛盾仅存在短期内，短期内合 况手脚都能本能的做出正确反应。 是做好内部审计部门的审计安排。内部 规风险管理对银行发展确实会产生掣 （三）注重合规制度的自我修缮、 审计必须于业务部门，直接受上级 肘，但长期中，合规风险管理对银行发 与时俱进 行领导，工资和职务不属于被审计行管 展利大于弊，银行发展将得益于合规风 合规风险管理建设是一个自我修 辖，确保审计的性。三是做好外部 险管理，合规风险管理将为银行发展注 缮、与时俱进的过程，内外条件发生变 监管部门检查发现问题的整改工作，对 入新的活力。所以，在合规风险管理进 化时，合规风险管理建设也要做出相应 人民银行、银监会等外部监管部门提出 程中，使员工加深对二者之间这种协调 调整。一是注重合规深入到各个环节。 的问题认真进行风险测试，对照监管意 关系的认知尤为必要，这将为员工释去 合规风险存在于业务的各个环节，事后 见，不断修订和完善制度规定，确保同 顾虑，扫清思想障碍，有利于合规风险 监督的功能已显滞后，因此将合规监督 监管规定一致避免监管处罚。在监督检 管理建设工作有序开展。 职能前置，设置于事前、事中，提高合 查的基础上，通过建立严格的责任追究 （二）推动合规文化理念扎根于员 规的前瞻性、预见性。二是注重与外部 机制以确立合规监督的权威性。对违规 工内心，形成自觉反应 法律环境的契合。随着银行的快速发展， 违纪问题，破除“以信任代替管理，以 要使合规成为每一位银行从业人员 规范银行活动的法律法规不断出台，这 习惯代替制度，以情面代替纪律”的不 所必须具备的基本素质和必须遵守的根 就使得银行必须遵循的法律法规越来越 良文化桎梏，树立“零容忍”理念，不 本准则。为此，商业银行应大力培养员 多，而且，这些法律法规本身也处于不 搞下不为例。对违规违纪人员始终保持 工形成以诚实正直为基础的职业操守， 停地补充和丰富过程之中。因此，要根 高压和从重处理的态势，扭转长期职责 大力营造蓬勃向上且富有活力的合规文 据现行法律法规作出及时调整，改进和 不清、责任落实难的状况，强化和 化，将合规文化提升凝练成为银行文化 完善与国家法律法规、上级行规章制度 程序等规章制度的执行力。 的核心构成要素，把合规文化的理念融 不一致的规章制度、管理办法，从源头 入到银行的日常经营管理和决策中。具 上解决合规风险管理的制度因素。三是 参考文献 体而言，就是要经常性地开展法制教育 注重与内部金融创新活动协调。随着自 【１］石谦、胡伏云．合规文化乃商 和法律、法规、行为规范的学＿＞Ｊ活动， 身业务范围迅速扩大，许多高级的、复 业银行核心竞争力 经济问题探索， 把学习和考评结合起来，要通过各种形 杂的银行产品得以运用，创新活动不断 ２００７（５） 式的培训、宣讲，利用各种机会，如大 活跃，此时应规范业务创新的流程，在 【２】陈勇．商业银行合规文化建设研 会、部门会议、座谈会等，将规章制度 新产品、新业务推出前必先进行合规审 究卟金融理论与实践，２０１１（２） 的具体规定、要求传递到员工，消除员 核与风险评估，做到有产品先有制度、 ［３】林静．商业银行合规风险管理 工队伍中的“法盲”。要让员工知晓自 有操作先有流程，有效避免合规风险。 与合规文化的构建卟经济研究导刊， 己的岗位有哪些“规”、违规的不利后 （四）加强合规监督检查，确立合 ２０１１（３１） 果，还要让员工知道如何避免违规。在 规监督的权威性 实践中，要形成“合规从高层做起”、“全 为确保合规风险管理的执行力， 作者单位：中国人民银行大连市中心支行 员主动合规”和“合规创造价值”三大 商业银行应做好三个方面的监督检查工 责任编辑：朱兴龙 理念，使其扎根于员工内心， 底改变 作，一是做好内部业务部门的条线检查
