附件1
义乌市部门整体支出绩效评价指标体系
评价指标一级二级三级指标说明部门专项活动的设定是否符合部门职责和评价标准全部符合得4分，一项不符合扣权重4得分职责相关性、市及本部门的年度工作安排与0.5分，扣完为止。编制依据重点工作相关性发展规划。部门预算经费项目设定是否与部门年度重点工作和目标任务直接相关。全部相关得5分，一项不相关扣部门年度重点工作和目标任务，以当年义0.3分，扣完为止。乌商报公示（或本单位发文）为准。部门项目（除人员、车辆、公用经费等基本支出以外的所有项目）预算申报额与预算核定数的对比。项目预算安排率＝项目预算核定数/项目预算申报额×100%。项目预算安排率≥80%得5分，50%（含）－80%得4分，30%（含）－50%得3分，低于30%不得分。5准确性预算编制（23分）编制质量规范性5规定额度以上项目是否按规范申报绩效目标。应申报绩效目标项目未申报酌情评价要点：扣0-2分；视申报绩效目标材料1、应申报项目是否均申报了绩效目标；质量情况酌情扣0-3分。2、申报绩效目标是否明确，产出效益是否可评价。部门项目预算申报是否按预算编制说明进全部项目细化得3分，一个项目行细化，资金用途是否明确。未细化扣0.3分，扣完为止。按时完成预算编制工作并及时提交。各环节每超过规定5个工作日扣0.5分，扣完为止。5细化程度报送时效及时性31预算执行率通过对部门整体预算执行数与预算数的比全年预算执行率≥90%得3分，每较，反映和评价部门预算的执行情况。下降5%扣0.5分，低于70%不得分预算执行率=（预算执行数/预算数）×。100%。通过对年度部门管理和使用的专项资金支出情况与预算安排数的比较，反映和评价专项资金使用率≥85%得3分，每部门专项资金预算的执行情况。专项资金使用率=（专项资金预算执行数/下降5%扣0.5分，低于65%不得分。专项资金预算数）×100%。专项资金范围：部门非经常性专项+统筹预留的财政专项资金3专项资金使执行进度用率3结转资金使部门上年结转资金在本年度的使用率。上年结转资金使用率≥90%得2结转资金使用率＝（本年已使用结转资金分，80%（含）-90%之间得1分，用率/上年结转资金总额）×100%。低于80%不得分。部门项目预算调整数与项目预算数的比率，用以反映和评价部门项目预算的调整程度。项目预算调整率=（项目预算调整数/项目预算数）×100%。通过对部门实际支出的机构运转经费额与预算安排额的比率，反映和评价部门对机构运转成本的实际控制程度。机构经费控制率=（实际支出经费额/预算安排额）×100%。机构运转经费＝人员经费+车辆经费+公用经费+经常性专项部门“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核部门（单位）对“三公经费”的实际控制程度。“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。未调整得3分。调整≦3次，调整率≦10%得2分；调整率10%-30%（含）之间得1分。调整大于3次或调整率＞30%不得分。2预算执行（20分）预算调整项目预算调整率3机构运转经费控制率执行控制“三公经费”控制率支出控制在预算范围内得3分，超支的酌情扣分。3支出控制在预算范围内得4分，控制率每超过5%扣1分，超过20%不得分。4采购采购执行率通过对部门本年度实际采购预算项目个数与采购预算项目个数的比较，反采购执行率100%得2分，未映和评价部门采购预算执行情况。按规定采购项目每个扣1分，扣采购执行率＝（实际采购预算项完为止。目个数/采购预算项目个数）×100%2制度完善性 制度建设部门加强预算资金管理的制度是否健全完整，用以反映和考核部门履责或促进事业制度健全完整得2分，存在缺失发展的制度保障情况。酌情扣分。评价要点：1.内部财务制度是否健全；2.项目或专项资金管理制度是否健全；2管理机制创部门在强化履职、提高绩效等方面有无机年内有创新举措得2分，没有不制创新。如：部门绩效管理举措、购得分。新买服务等。部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，反映和评价部门预算资金的规范运行情况。评价要点：1.符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关部门资金管理办法的规定；全部符合得9分；每发现一项不2.资金的拨付有完整的审批过程和手续；符扣2分，扣完为止。3.项目的重大开支经过评估论证；4.符合部门预算批复的用途；5.不存在截留情况；6.不存在挤占情况；7.不存在挪用情况；8.不存在虚列支出情况。部门的资产是否保存完整、使用合规、处置规范，用以反映和评价部门资产运行情况。评价要点：1.资产保存完整；2.资产账务管理是否合规，帐实相符；3.资产配置是否合理，处置是否规范。部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率，用以反映和评价部门固定资产使用效率。固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。2支出管理资金使用规范9预算管理（22分）资产管理完整性资产管理固定资产利用率全部符合得2分，每发现一项不符扣1分，扣完为止。2固定资产利用率≥95%的，得2分；85%（含）--95%的，得1分；小于85%的不得分。2基础信息信息完善性部门基础信息是否完善，用以反映和评价基础信息对预算管理工作的支撑情况。评价要点：全部符合得2分；每发现一项不1.基础数据信息和会计信息资料真实；符扣1分，扣完为止。2.基础数据信息和会计信息资料完整；3.基础数据信息和会计信息资料准确。部门是否按照信息公开有关规定公开相关预决算信息，用以反映和评价部门预决算管理的公开透明情况。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。评价要点：1.公开预决算信息；2.按规定内容公开预决算信息；3.按规定时限公开预决算信息。部门按照年度重点工作和目标，实际完成工作目标情况与计划完成工作目标情况的对比。目标完成率＝（目标按进度完成项数/目标总项数）×100%2预决算信信息公开性息全部符合得3分；一项不符扣1分，扣完为止。3重点工作目标完成率得分＝目标完成率×本项指标分值。目完成率职责履行按照列入年度部门预算项目，部门实际完成项目情况与计划完成项目情况的对比。得分＝项目完成率×本项指标分项目完成率＝（按进度完成项目个数/总值。项目个数）×100%。有以下情况的，每项扣1分，扣完为止：绩效目标评审项目未立项，未及时自评或质量较差，未根据部门绩效管理工作开展情况进行核查按时报送绩效跟踪表，抽评或重评价，包括绩效目标管理、绩效跟踪、绩点评价项目不合格，整改工作未效自评、抽评、重点评价和评价结果应用落实等。等情况。抽评或重点评价项目被评为优秀的，每个加2分，总分不突破4分。此四项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情个性化指标的单项权重建议不超况有选择的进行设置，并将其细化为相应过5分。的个性化指标。部门（单位）可以根据年度专项资金绩效目标，汇总提炼出部门整体支出的绩效评价指标。6预算绩效（35分）项目绩效管理有效性4经济效益社会效益生态效益履职效益可持续影响10履职效益
社会公众或服务对象满意度合计相关统计指标的说明：
部门整体预算：本部门的所有预算资金，含上年结余、年初预算、省补。部门基本支出：人员经费（含车改补贴）、车辆经费、公用经费。
部门项目预算：剔除人员、车辆、公用经费等基本支出以外的所有项目，即经常性和非经常性项目。非经常性专项：剔除人员、车辆、公用经费等基本支出和经常性专项以外的项目。专项资金：非经常性专项+预算统筹项目，含上年结余、年初预算、省补。
项目预算调整：不含财政统一办理的人员、车辆、公用经费等基本支出追加和上级补助经费追加指标。重点工作完成情况：以向市报告或年度考绩时相关依据为准。
项目完成率：考虑项目完成时限，按个数统计，以单位督查通报或工作销号台账为准。
按照满意度调查的优秀、良好、通过问卷调查了解社会公众对部门履职效合格、不合格给予该项指标打果、解决民众关心的热点问题、厉行节约分：等方面的满意程度，反映和评价部门支出优秀得7分，良好得5分，合格得所带来的社会效益。3分，不合格不得分。7100
