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现金管理规定
为规范公司现金管理，加强对经济业务的财务监督，根据《现金管理暂行条例》以及国家相关财经法规的规定，结合公司实际情况，特制订本规定。
一、 按《现金管理暂行条例》规定，可使用现金范围如 下：
1、支付职工个人的工资、奖金、津贴。 2、个人劳务报酬。
3、各种劳保、抚恤金、福利费用及国家规定的对个人的其他支出。
4、向个人或单位购买农副产品，对方不具备转帐条件的。 5、出差人员必须随身携带的差旅费。
6、银行规定现金结算起点（1000元）以下的零星支出。
除以上范围以外，但确需支付现金的其它支出。如： 因采购地点不确定、交通不便、办理转帐结算不便等特殊情况，必须使用现金的，由经办部门须提出申请，报分管副总或总经理批准，财务资金室审核后，方可支付现金。
一、 库存现金标准
公司财务库存现金限额原则上以满足公司3 天日常零星开支为标准。
二、 现金收入和支出
1、不论何种来源收入的现金，原则上出纳应于当日送存开户银行。
2、支付现金，应该从库存现金中支付或从银行提取；不得从现金收入直接支付，坐支现金。
3、必须严格按照上述第一条规定的范围内使用现金。对范围以外的支付款项，应采取对公转账、对公电汇等结算方式。
4、 严格审查付款业务，杜绝化整为零到结算起点以下的现金
支付情况。
三、 现金帐目
1、财务部建立、健全现金帐目，逐笔记载现金收付，帐目日清月结，帐款相符。
2、不得谎报用途套取现金，不得将公司收入的现金以个人名义存入银行，不得保留帐外公帐、私设小金库。
四、 对违反本办法造成公司损失，视其情节轻重，给予处罚、经济赔偿和追究刑事责任。
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